资料显示,海南矿业当初IPO发行1.87亿股,发行价格为10.34元,募集资金总额为19.30亿元,扣除发行费用1.71亿元后,实际募资净额为17.59亿元。上述募集资金已于2014年11月28日到账。
在资金使用上,募集资金中有4.9亿元投向新建选矿厂项目,4.7亿元投向新建选矿厂二期扩建项目,3亿元投向石碌矿区铁多金属矿整装勘查项目,1亿元投向铁、钴、铜工程技术研究中心,4亿元用于补充流动资金。
对于新建选矿厂项目,海南矿业在招股书中表示,项目达产后,每年将新增贫矿处理能力200万吨,年产品位≥63%的铁精粉80万吨。预计本次募投项目实现年均收入4.73亿元,年均利润8546万元,项目财务内部收益率23.57%。
招股书对新建选矿厂二期扩建项目,这样描述:项目将实现年均收入4.67亿元,实现年均利润1.02亿元,项目财务内部收益率为26.77%。
查阅海南矿业财报发现,上述承诺年均利润1.02亿元的项目,截至2018年半年报,公司尚未进行投资。
海南矿业发布的2018年上半年募集资金存放与实际使用情况报告显示,新建选矿厂二期扩建项目募集资金承诺投资金额为4.7亿元,实际投资金额为0;石碌矿区铁多金属矿整装勘查项目实际投资8413.64万元,与承诺的3亿元投资额相比,仍有2.16亿元的缺口;铁、钴、铜工程技术研究中心实际投资金额为6516.71万元;补充流动资金3.99亿元。截至2018年6月30日,海南矿业实际使用的IPO募集资金为10.37亿元。
2014年12月10日,海南矿业发布公告称,公司将5.66亿元募集资金置换募投项目中预先投入的自有资金。其中,新建选矿厂项目置换4.9亿元;石碌矿区铁多金属矿整装勘查项目置换7635.79万元。
值得注意的是,海南矿业2015年5月发布的《前次募集资金使用情况专项鉴证报告》中披露,新建选矿厂项目当时产能利用率为78%,2014年实现净利润1141.87万元,2015年1-3月份净利润为-237.21万元。这与其在招股书中承诺的8546万元的年均利润相去甚远。